РАССЛЕДОВАНИЕ: Как Порошенко прятал Рошен в офшорах. Видео

Новости 14.11.2017

Каждый раз, когда на белый свет появляется очередная порция документов об оффшорах, украинский президент Петр Порошенко оказывается в эпицентре нового скандала о планах по его кондитерские фабрики Roshen.

В последних документах - «Райских бумагах» - содержится подробный обзор актуальных намерений Порошенко по поводу непростой реструктуризации его шоколадной империи.

Во время предвыборной кампании Порошенко публично обещал продать бизнес, если его изберут президентом. Однако уже через несколько дней его юристы попросили юридическую фирму создать структуру, которая позволила бы ему перевести компанию в оффшор, избегать уплаты налогов в Украине и прятать деньги за рубежом. Компания отказалась, сославшись на риски сотрудничества с Порошенко.

В конце концов другая, менее скрупулезная компания, помогла ему основать подобную оффшорную структуру.

Отдельная часть финансовых документов, к которым получили доступ репортеры, вызывает вопрос: действительно ли Порошенко не выводил никаких украинских доходов в оффшорные холдинги.

«Шоколадный» президент

Эта история началась вскоре после избрания Порошенко президентом в мае 2014 года.

На волне эйфории, царившей после победы Ревоюции Достоинства, Порошенко пообещал бороться с масштабной коррупцией, которая, собственно, и стала главной причиной восстания.

Проблема в том, что Порошенко сам был известным магнатом - владельцем крупнейшей в стране кондитерской корпорации Roshen. Он обещал сосредоточиться на коррупции во власти и продать компанию, чтобы избежать конфликта интересов. С этой целью новый президент обратился в юридическую компанию Avellum и инвестиционную фирму ICU.

Порошенко с жаром начал крестовый поход против коррупции, громко критикуя использования оффшорных компаний с целью избежать налогообложения в Украине. Когда украинская гривна обвалилась, Национальный банк ввел валютный контроль за деятельностью предприятий, чтобы помешать утечке капитала из Украины.

Через год после избрания, президент так и не выполнил обещания продать Roshen, зато объявил об изменениях в планах. Теперь он собирался передать управление бизнесом «слепому трасту», который занимался бы этим вместо него. В январе 2016 года он объявил о подписании трастовой сделки с «респектабельным иностранным банком высшей лиги».

Все складывалось как нельзя лучше до апреля 2016 года, когда взорвалась бомба «Панамских бумаг». «Международный консорциум журналистов-расследователей» (ICIJ) и немецкая газета Süddeutsche Zeitung предоставили миллионы документов репортерам «Проекта репортажей на темы организованной преступности и коррупции» (OCCRP). Журналисты в Украине, выяснили что на самом деле не существует ни одного траста, контролирующего компании Порошенко.

Зато кипрские юристы Порошенко Dr. K. Chrysostomides & Co наняли панамскую фирму Mossack Fonseca, чтобы та создала комплексную оффшорную структуру. Ею руководила компания с Британских Виргинских островов (БВО) Prime Assets Partners Limited, которую контролировал украинский президент.

Порошенко признал существование оффшорной структуры, одновременно настаивая на том, что ее создали для того, чтобы передать в управление «слепому трастовые». И в том же месяце он создал траст.

На момент публикации расследования «Панамских бумаг» Порошенко находился с государственным визитом в Японии. На пресс-конференции он заявил в свою защиту:

«Обычно оффшорные счета создают для минимизации налогов. В этом случае все было совсем наоборот. Сразу после того, как я стал президентом, я заявил, что передам весь свой бизнес в управление абсолютно прозрачному слепому трасту одного из крупнейших инвестиционных банков в мире ... «Банку Ротшильдов», - сказал президент. - Я сделал это не для минимизации налогов ».

«Эта [БВО] компания не имеет счетов в банке. Эта компания не получила ни пенса из Украины, - продолжил он. - Единственной целью было прозрачно отделить бизнес украинского президента от любого политического влияния. Это абсолютно нормальная практика».

Однако, последние полученные журналистами документы свидетельствуют, что первоначальные планы Порошенко существенно отличались от истории, которую он рассказывает журналистам.

«Райские бумаги» получили документы из центрального офиса юридической компании Appleby на Бермудах и еще одной фирмы в Сингапуре, которая предоставляет оффшорные услуги. Документы получили репортеры Süddeutsche Zeitung и ICIJ и поделились ими с сетью более 380 журналистов в 67 странах, среди которых OCCRP и ее украинский партнер «Слидство.Инфо».

Данные свидетельствуют, что 17 июня 2014 года - через 10 дней после инаугурации Порошенко - Вадим Медведев, юрист, работал на Avellum в Украине, прислал электронное письмо от имени президента Шону Давлингу, управляющему партнеру в офисе Appleby на Острове Мэн.

«Мы ищем поставщика услуг, который может помочь основать оффшорную холдинговую компанию для клиента, который является PEP [politically exposed person - человеком, занимает высокую политическую должность, - ред.] Это очень щекотливое дело ... Имя клиента - Петр Порошенко. Мы работаем над реструктуризацией его кондитерского бизнеса (Roshen)».

Медведев пояснил, что Avellum предпочитает юрисдикцию Британских Виргинских островов, однако компания с Острова Мэн также подходит. Тогда украинский юрист выложил пожелания относительно видения структуры:

«С целью получения доступа к международным рынкам, мы хотим основать новую холдинговую компанию для группы в Люксембурге. Под ней будет нидерландский суб-холдинг, который будет руководить всеми исполнительными компаниями. Для налогов над LuxCo существовать кипрская структура, которая будет находиться в собственности [будущей] оффшорной компании».

Приостановленные реформы

После обнародования «Панамских Бумаг» в апреле 2016 года, Порошенко помпезно анонсировал начало «деофшоризациии» - процесса возвращения активов в Украину.

Тогда же он подписал указ «О мерах по противодействию уменьшению налоговой базы и перемещению прибыли за границу», для которого создавалась рабочая группа для подготовки соответствующих законопроектов до 10 июня 2016 года. Впрочем, на рассмотрение в парламент проект так и не попал.

Павел Ходаковский, партнер украинской юридической фирмы Arzinger считает, что имеет истечь минимум 2-3 года, чтобы в украинском законодательстве начались сдвиги.

«Одна из самых больших проблем - из-за неблагоприятной и нестабильной ситуации в Украине предприятия пытаются защитить себя, сэкономить деньги за границей и не инвестировать в Украину», - говорит Ходаковский.

Согласно президентскому указу, Украина должна присоединиться к «Автоматической Электронной Системы обмена информацией» (AEOI) - международной системы обмена налоговой информацией. 49 стран уже присоединились к этой инициативе, 53 имеют такое намерение в следующем году. Система обмена налоговой информацией рассматривается как мощный инструмент предотвращения уклонения от уплаты налоговых обязательств. Но, несмотря на обещания Порошенко, Украина до сих пор не присоединилась к инициативе, хотя и должна к 2020 году.

Зачем нужны оффшоры?

Богдан Боровик из фирмы «Боровик и партнеры» проанализировал электронное письмо, его имени Порошенко направила в Appleby компания Avellum.

«Эта структура нужна для продажи, для того, чтобы оптимизировать прибыль от продаж», - сказал он. Адвокаты президента писали о «налоговых целях» кипрской компании в этой структуре и объяснили роль каждой компании.

«Голландская компания создана как владелец украинских компаний, чтобы защитить их (бизнес) от возможных атак со стороны государственных органов и корпоративного рейда. Она принадлежит компаниям на Кипре и Британских островах, которые необходимы для оптимизации налогов. Они могут уходить от налогов, когда есть какя-то прибыль», - сказал Боровик. Прибыль может быть получена путем выплаты дивидендов, или если эти компании продаются.

Он также отметил: для того, чтобы структура работала, компаниям придется открывать банковские счета. Хотя, по словам Порошенко, они этого никогда не делали.

В ответ на запросы журналистов адвокат фирмы Avellum Медведев сказал, что поговорит с руководством и перезвонит, впрочем, так и не сделал этого.

Наличные или нет?

Порошенко отрицает, что голландские, кипрские и компании на Виргинских островах, которыми он владеет, имеют банковские счета.

В апреле 2016 OCCRP опубликовал отчет, в котором говорилось, что примерно 4 миллиона евро выведены из Украины на Кипр компаниями Порошенко как наличными, так и другими видами платежей.

Соглашение на приобретение 18 000 акций зарегистрированной на Кипре CEE Confectionary Investments Limited, заключенное 25 марта 2016-го Украинским фондом Петра Порошенко Prime Assets Capital, предусматривает цену в 218 евро за одну акцию, что намного выше номинальной стоимости в 1 евро. Существует несколько причин изменения стоимости акций между двумя компаниями, если кто-то не хочет легально перемещать активы между ними. Общая стоимость сделки - 3,926,160 евро.

Отвечая на доклад OCCRP, советники Порошенко обвинили журналистов в неправильном толковании и даже неправильном переводе, отрицая, что наличные деньги были частью транзакции. По их словам, запись «наличными/натурой» в документах означала, что любая форма оплаты могла быть использована. Они настаивали на том, что на самом деле среди платежей в натуральной форме были только акции.

Отличие техническое, но важное. Оплата наличными указывала бы на то, что на Кипре открыт банковский счет, а это Порошенко и его адвокаты неоднократно отрицали. По украинскому законодательству, Порошенко пришлось бы задекларировать такие банковские счета. Он этого не сделал. В декларации о доходах Порошенко за 2016 указан только один зарубежный банковский счет - 1,06 миллиона долларов в Swiss Rothschild Bank AG.

Оплата наличными также, вероятно, противоречит нормам валютного контроля Национального банка, действовавших в то время. Национальный банк установил лимит в размере 50 000 долларов в месяц на движение активов за пределами Украины. Для того, чтобы сделать такой перевод, Порошенко необходима была специальная лицензия, которой у него в то время не было. Платеж в натуральной форме не имеет таких ограничений.

Джордж Иоанну, кипрский адвокат Порошенко с Dr. K. Chrysostomides & Co, заявил, что компания не будет комментировать эту историю, ссылаясь на правило конфиденциальности и неразглашении.

Однако ряд кипрских юристов и чиновников, которые занимаются реестрами по запросу журналистов проинтерпретировал транзакцию и сказал, что все однозначно: в документах на платеж размером почти 4 миллиона евро четко указано, что он осуществляется в денежной и натуральной форме.

Марио Георгиоу, адвокат из Никосии, сказал, что документ, представленный в реестр, «имеет все гарантии аутентичного документа» и «часть выплачивалась наличными».

«Все, что указано в реестре но не оспаривается в суде, считается таким, что справедливо отражает архивы компании, которые хранятся секретарем в офисе компании, - говорит Георгиу. - Если в реестре компании указано, что акции были распределены и выплачены в наличной и натуральной форме, то носит обязательный характер для акционеров компании на Кипре или за границей, если только суд не примет иного решения».

CEE Confectionary Investments должен подавать информацию о ежегодных доходах, которые однозначно докажут или опровергнут вопрос. Но когда журналисты OCCRP обратились в реестр по счету, им ответили, что на 4 сентября 2017 компания Порошенко не представила ни одного годового отчета или финансовой отчетности с момента ее создания в 2014 году.

Финансовый специалист Андрей Герус отметил: поскольку операция осуществлялась между двумя связанными компаниями, это, вероятно, означало, что кипрская компания нуждалась в деньгах на свою деятельность.

3 марта 2016 иностранные инвестиционные переводы запретили даже тем, кто имеет необходимые лицензии. Но в мае, когда журналисты OCCRP обратился в Национальный банк с вопросом, выдавали они лицензию Prime Assets Capital Порошенко, банк нарушил закон о доступе к публичной информации и не отреагировал на запрос.

Чтобы получить ответ от НБУ, понадобилось вмешательство председателя парламентского комитета по борьбе с коррупцией Егора Соболева. 1 июня он спросил, была ли выдана лицензия компаниям Порошенко. За три недели финансовый регулятор наконец ответил: ни одна такая лицензия не выдавалась фонду Порошенко в марте 2016 года.

Банк также сообщил, что в результате операции не осуществлялись денежные переводы из Украины, и что нет юридических оснований для предоставления этой информации OCCRP.

Темный шоколад

Согласно официальному списку топ-100 крупнейших налогоплательщиков за первое полугодие 2017 года, корпорация Roshen занимает 90 место. Это одна из нескольких компаний в списке, не опубликовала непосредственно сумму уплаченных налогов. В открытом доступе также нет информации о финансовых операциях и не упоминается, что Roshen передан в траст Ротшильдов.

«Петр Порошенко не участвует в управлении процессами корпорации Roshen. Также не обладает информацией о руководящего состава, менеджерских решениях, принятых в трасте (банком Ротшильдов)», - ответили на запрос журналистов в Администрации Президента.

Однако в отчетах компании Roshen Europe B.V, зонтичной компании в Нидерландах, фигурирует информация, что руководитель компании - Сергей Зайцев. Он - знакомый Порошенко, который долгое время работал топ-менеджером. В отчете говорится, что Зайцев «совместно уполномоченный» с другим директором, уроженцем Нидерландов Альбертусом ван Беком, назначенным в апреле 2017 года.

По данным местного реестра, Swiss Rothschild Trust AG стал акционером кипрской компании Порошенко 27 апреля 2016, через месяц после того, как опубликовали «Панамские бумаги» OCCRP. Это противоречит утверждению Порошенко и трасту Ротшильдов, что слепой траст существует с января 2016 года.

Договор между Порошенко и Ротшильдами о передаче компании в траст так и не обнародовали, поэтому непонятно, в какой мере Порошенко владеет сейчас компанией Roshen, в которой юрисдикцию зарегистрирован траст Prime Asset Capital Trust, где он платит налоги, и насколько серьезным является конфликт интересов.

Ответ Порошенко

Во время пресс-конференции в июне 2016 года, через месяц после предварительного расследования Центра расследования коррупции и организованной преступности (OCCRP), Порошенко много говорил о своих оффшорах. Он цитировал меморандум от 31 мая, который по заказу его советников выдал украинский офис международной юридической фирмы Baker & McKenzie, где подробно описывается анализ собственной версии украинского-кипрской транзакции.

В документе адвокаты Baker & McKenzie утверждают, что ни одна из операций, указанных в расследованиях OCCRP, не предусматривала перевода денежных средств из Украины, скорее обмен акциями между кипрскими и украинскими компаниями Порошенко.

В меморандуме неправильно называют украинский инвестиционный фонд Порошенко Prime Asset Management, а не Prime Assets Capital. В то же время не указывается, какие документы использованы при проведении анализа. Запрос журналистов с просьбой предоставить их остался без ответа.

Меморандум подписали Сергей Пионтковский и Оляна Гордиенко из киевского офиса компании Baker & McKenzie. В сентябре, за три месяца после публикации документа, Порошенко назначил Гордиенко членом Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, однако в марте она подала в отставку. Источник: Hromadske